Programista / DevOps / PM na B2B
Jedna faktura miesięcznie, ale duże pytania: ryczałt 12% czy 8,5%, liniowy z IP Box, jak rozliczać sprzęt i home office.
Księgowość i podatki dla IT · B2B · software house
Twój kod działa w produkcji. Twoje podatki też powinny.
Prowadzimy księgowość programistów na B2B, spółek z o.o. i software house'ów. Znamy IP Box, wybór formy opodatkowania i rozliczenia faktur zagranicznych, bo to codzienność naszych klientów z IT.
# przykład: senior dev, B2B, 28 000 zł/mies. netto $ podatek --forma=ryczalt-12 PIT: 12% · składka zdrowotna: stała, zależna od progu przychodu $ podatek --forma=liniowy --ipbox PIT: 5% (dochód kwalifikowany) · wymagana ewidencja # porównanie scenariuszy: wystarczy zapytać ✔ decyzja na liczbach, nie na forum
01Dla kogo
Trzy typy klientów, jeden standard
Spółka z o.o. jednoosobowa lub kilku wspólników
Pełna księgowość, wypłaty dla wspólników bez podwójnego opodatkowania, estoński CIT tam, gdzie ma sens.
Software house / agencja 5–50 osób
Kontraktorzy B2B, umowy o pracę, ulga B+R, klienci z UE i USA, raportowanie dla zarządu.
02Zakres
Co dostajesz
Bieżąca księgowość i rozliczenia to pewny fundament. Reszta z listy poniżej jest dostępna, gdy jej potrzebujesz. Wystarczy powiedzieć.
IP Box
5% zamiast 19%
Ewidencja projektów, wskaźnik nexus, wsparcie przy wniosku o interpretację. Dla klientów, którzy chcą z tego korzystać i mają dokumentację projektów.
19%liniowy
5%dochód kwalifikowany
Forma opodatkowania
Ryczałt czy liniowy?
Porównanie wariantów na Twoich przychodach, z uwzględnieniem składki zdrowotnej i kosztów. Decyzja raz w roku, więc warto ją policzyć.
Ulga B+R
Koszty zespołu
Dla software house'ów, które tworzą własny produkt. Ewidencja czasu pracy i dokumentacja projektów B+R, jeśli zdecydujesz się z ulgi korzystać.
×200%
VAT UE / USA
Faktury zagraniczne
Reverse charge, VAT-UE, kontrahenci spoza Unii, płatności w walutach i różnice kursowe. W ramach bieżącej obsługi.
reverse chargeVAT-UEUSD · EUR · GBPJPK_V7
Spółka z o.o.
Pełna księgowość i estoński CIT
Prowadzenie ksiąg, sprawozdanie finansowe, rozliczenie wypłat dla wspólników. Jeśli zastanawiasz się nad estońskim CIT, porozmawiajmy.
Płace i wsparcie kadrowe
Kontraktorzy i etaty
Naliczanie wynagrodzeń, ZUS, PIT, PPK, rozliczenie faktur B2B. W sprawach kadrowych wspieramy: wzory umów, terminy, badania i szkolenia, pytania o urlopy i zwolnienia.
ZUSPITPPKB2B
03Onboarding
Jak wygląda start współpracy
Zmiana biura w środku roku jest możliwa. Tak wygląda typowy przebieg.
- 1 · rozmowa
Twój model
Rozmowa o Twoim modelu: klienci, przychody, plany. Ustalamy zakres i cenę.
- 2 · umowa
Jasny zakres
Umowa z jasno opisanym zakresem obsługi. To, czego potrzebujesz ponad standard, dopisujemy razem.
- 3 · migracja
Przejęcie ksiąg
Podpisujesz pełnomocnictwa, ustalamy z Tobą sposób przekazania dokumentów z poprzedniego biura.
- 4 · działanie
Bieżąca obsługa
Faktury przekazujesz online, my prowadzimy księgi i rozliczenia w terminach ustawowych. Masz kontakt do konkretnej osoby.
04FAQ
Pytania, które słyszymy najczęściej
Czy IP Box da się zastosować wstecz?
Tak, w określonych przypadkach można skorygować zeznania za poprzednie lata i zastosować IP Box. Warunkiem jest spełnienie wymogów tej preferencji za dany okres oraz posiadanie dokumentacji pozwalającej prawidłowo ustalić kwalifikowany dochód i sporządzić wymaganą ewidencję. Czy jest to możliwe w Twoim przypadku, zależy od dokumentacji i charakteru wykonywanych prac.
Ryczałt 12% czy 8,5% dla programisty?
Zależy od tego, jakie usługi faktycznie wykonujesz i jak należy je sklasyfikować. Sam opis usługi na fakturze nie przesądza o stawce ryczałtu. Usługi związane z oprogramowaniem są co do zasady objęte stawką 12%, natomiast w określonych przypadkach zastosowanie może mieć stawka 8,5%. W przypadkach budzących wątpliwości warto rozważyć uzyskanie interpretacji indywidualnej.
Mam klientów w USA. Co z VAT?
Przy typowych usługach świadczonych na rzecz firmy z USA miejscem opodatkowania jest co do zasady kraj nabywcy, dlatego usługa nie podlega VAT w Polsce. Transakcję trzeba jednak prawidłowo wykazać na fakturze oraz w JPK. W przypadku niektórych rodzajów usług obowiązują szczególne zasady ustalania miejsca opodatkowania.
Wystarczy mi narzędzie online?
Do wystawiania faktur i podstawowej ewidencji często tak. Przy wyborze formy opodatkowania, rozliczeniach międzynarodowych czy ulgach podatkowych znaczenie ma jednak nie tylko program, ale również prawidłowa ocena konkretnej sytuacji.